Как можно уменьшить кадастровую стоимость земельного участка в 2022 году

Как можно уменьшить кадастровую стоимость земельного участка в 2022 году

Сегодня для уплаты налога необходимо производить вычисление кадастровой стоимости земли. Из-за этого для некоторых участков сумма налога стала очень большой. Решить такую проблему можно, уменьшив кадастровую стоимость недвижимости. Для этого существует довольно много различных способов.

Не стоит приступать к подобным действиям, не изучив сначала все важные моменты, касающиеся законодательства. Здесь можно найти большое количество особенностей, которые проявляют себя в том или ином случае.

Если гражданин думает, как уменьшить кадастровую стоимость земельного участка самостоятельно, то ему следует очень внимательно изучить данный вопрос. Это позволит в ходе процедуры потратить гораздо меньше времени и средств.

Законодательный аспект

Введение в действие нового законодательства привело к тому, что стоимость налога существенно возросла. Чтобы избежать переплат, необходимо тщательно изучить нормы законодательства.

Основными в решении этого вопроса являются такие законодательные акты, как закон №135-ФЗ «Об оценочной деятельности» и закон №237-ФЗ «О государственной кадастровой оценке». Последний закон еще только вступает в силу, но его редакция действующая, поэтому стоит опираться на прописанные в нем нормы.

Наиболее важные моменты прописаны в законе №135-ФЗ, а именно в таких его статьях:

Статья 3 Объясняет, что именно законодательство подразумевает под термином «оценка недвижимости».
Статья 4 Приведены основные характеристики субъекта оценки.
Статья 5 Рассказывает о том, какая собственность может выступать в роли субъекта оценки.
Статья 6 Указывается на право граждан РФ проводить оценку недвижимости.
Статья 7 Говорит о том, что такое рыночная стоимость объекта оценки.
Статья 8 Разъясняет, когда проведение оценки является обязательным.
Статья 9 Приводятся основания для проведения оценки.
Статьи 10-11 Приводят список требований к договору и отчету по оценке имущества.
Статьи 12-13 Прописаны условия достоверности отчета и возможности его оспаривания.
Статья 14 Приводит права оценщика.
Статья 15 Прописаны обязанности оценщика.
Статьи 24.11-24.14 Определяют понятие кадастровой стоимости, а также приводят список объектов недвижимости, которые обязательно нужно оценивать.

Эти нормы законодательства очень важны, так как уменьшить кадастровую стоимость земельного участка можно только после их использования.

Образец свидетельства о праве собственности на землю

В новом законе №237-ФЗ приведены такие основные нормы:

Статья 1 Описываются объекты кадастровой оценки.
Статья 4 Прописывает алгоритм проведения оценки кадастровой стоимости
Статья 5 Регулирует вопросы проведения кадастровой оценки.
Статья 6 Приведен порядок действий при осуществлении процедуры кадастровой оценки.
Статья 7 Приводит перечень полномочий, которые при оценке получают государственные структуры.

Провести изменение кадастровой оценки через суд или ФНС очень сложно. Особенно для людей, которые не имеют глубоких юридических знаний. Поэтому, прежде всего, стоит проконсультироваться в опытного юриста.

Что это такое и как происходит оценка земли

Физлица, ИП и организации каждый год должны платить земельный налог в размере 0,3 от кадастровой стоимости земли. До введения в действие нового законодательства размер этого налога был довольно незначительным, что не вызывало трудностей с его уплатой. Сегодня же эта сумма гораздо увеличилась, так как кадастровую стоимость земли приравняли к рыночной.

Кадастровая стоимость недвижимости проводится каждые 5 лет, но не чаще одного раза в 3 года, если нужно сделать переоценку выбранных наделов. После проведения оценки кадастровая цена устанавливается на следующий период или до проведения новой переоценки.

Полученные в результате оценки данные становятся основанием для определения кадастровой стоимости недвижимости. После проведения реформы, кадастровая стоимость выросла свыше 20-30 процентов от рыночной. Но законодательство дает возможность каждому гражданину уменьшить ее размер.

Возможно ли понижение

Понизить стоимость земельного налога можно только при помощи государственных структур. Для этого следует подготовить определенное количество официальных документов, позволяющих изменить кадастровую стоимость.

Провести изменение самостоятельно практически невозможно, так как в 2022 году для этого нужно участие специальной комиссии. Кроме того, процедура будет включать обращение в различные государственные органы. Но стать инициатором начала перерасчета можно и самостоятельно.

Окончательное решение (согласие или отказ на перерасчет кадастровой цены участка) должны дать специальные органы. Особенно это касается случаев, где фигурируют юридические лица.

Как уменьшить кадастровую стоимость земельного участка

Так как уменьшить кадастровую стоимость можно только после проведения расчета рыночной и оспаривание первой в судовом порядке, необходимо обращаться к высококвалифицированным специалистам. Это довольно сложный процесс, который требует большого количества знаний и, главное, понимания, когда это сделать реально и что для этого нужно.

Уменьшать кадастровую стоимость необходимо только в отдельных случаях:

  • если показатель слишком завышен;
  • если произошло изменение категории земельного надела;
  • после изменения целевого назначения территории.

Скачать образец иска об оспаривании кадастровой стоимости земельного участка

Право изменять кадастровую цену имеет только владелец земли. Собственник территорий может направить в суд иск, если завышенный размер налога нарушает его права, как налогоплательщика. Арендатор также имеет право оспорить решение оценочной комиссии, если кадастровая стоимость влияет на арендную плату.

Если на руках у владельца земли есть заключение от другого эксперта, то с ним можно идти в оценочную комиссию для пересмотра ее решения. Если собственником территория является ИП, то он может обратиться в арбитражный суд.

Для обычных граждан выходом из ситуации может стать суд общей юрисдикции. Следует обращаться в то учреждение, которое находится по месту размещения участка земли.

Образец кадастрового паспорта на земельный участок:

Кто имеет право

Провести снижение стоимости земли по кадастровой оценки имеют право только определенные категории лиц.

Это:

  • собственники земли;
  • арендаторы наделов;
  • другие физические или юридические лица, у которых есть исключительное право приватизировать недвижимость.

Выступать инициаторами проведения переоценки могут местные органы самоуправления или федеральные власти.

Заявление и другие документы

Заполнять заявление на проведение переоценки надела следует по образцу, который в каждом регионе может иметь свои особенности. Образец этого документа можно попросить у сотрудников органов землеустройства. Заполненное заявление следует направлять в комиссию при Управлении Росреестра.

В тексте документа должны быть такие данные:

  • фамилия, имя, отчество заявителя;
  • адрес владельца земли;
  • контактный телефон;
  • адрес электронной почты.

Также в тексте следует указать причину обращения, а именно сокращение кадастровой стоимости, что становится основанием для внесения изменений в этот показатель.

Кроме заявления следует иметь с собой такие документы:

  • паспорт или другой документ, удостоверяющий личность гражданина;
  • кадастровый паспорт;
  • документ о праве владения на участок земли.

После написания заявления следует подать запрос на получение выписки из записей, в которой будет указана стоимость земли.

После получения этого документа нужно будет обращаться к независимым экспертам, которые проведут переоценку недвижимости.

Алгоритм и порядок действий

Первым делом необходимо проверить, изменилась ли стоимость оценки после ее проведения комиссией ГКН. Сделать это можно на официальном сайте кадастровой службы, который можно найти по ссылке www.rosreestr.ru.

Если в ходе такой проверки собственник земли обнаружил неправомерное завышение размера стоимости, то можно обращаться за его уменьшением.

Если после проведения экспертизы было обнаружено, что стоимость выше на 30 процентов от той, которую установила ГКН, то местная земельная служба примет от гражданина заявление и рассмотрит его. Чтобы подтвердить свою правоту, нужно будет иметь только заключение от эксперта.

Если была превышена нормативная разница, то для принятия заявления потребуются заключения от нескольких экспертов.

Для уменьшения кадастровой стоимости можно использовать административный способ. Для этого следует обращаться в Росреестр, где будет создана специальная комиссия. В ее обязанности входит рассмотрение заявления с другими документами.

Куда обращаться

Для получения услуги по уменьшению кадастровой стоимости земли следует обращаться в кадастровый орган. Сотрудники этого учреждения принимают граждан в порядке очереди или по записи. Там владельцу земли нужно будет написать заявление, рассмотрением которого будет заниматься администрация этого учреждения. Здесь же будет выдан положительный или отрицательный вердикт.

В результате рассмотрения документов будет выдано постановление. Если гражданину отказано в перерасчете кадастровой стоимости, то отказ он получит в письменном виде. В таком документе должны быть четко указаны все причины отрицательного решения.

Иск с суд при отказе

Если в изменении кадастровой цены было отказано, то во всех случаях позволяется подавать иск в суд. На это отводится 10 дней после оформления отказа. Истцом должен выступать заявитель, а ответчиком будет отделение кадастровой службы, в котором произошло завышение стоимости земли.

Подавать иск следует в тот суд, который находится по месту размещения ответчика. К иску обязательно следует приложить документальные доказательства необоснованности указанной ГКН цены и отказ ее исправлять.

Для принятия заявления в суде следует оплатить госпошлину, которая сейчас составляет 300 рублей. Документы можно отправить в суд почтой. Для этого следует сделать копии всех бумаг и заверить их у нотариуса.

Судебная практика показывает, что в большинстве случаев (если обращение обосновано доказательствами), суд становится на сторону истца.

Примеры из судебной практики

Законодательство позволяет в судебном порядке оспаривать решение об образовании цены на недвижимость кадастром таким лицам:

  • юридическим лицам, если земля находится в их частной собственности или они являются арендаторами надела;
  • индивидуальным предпринимателям, которые владеют землей на правах собственности или аренды;
  • гражданам, которые являются владельцами земли.

Последним следует обращаться с исковым заявлением в суды общей юрисдикции. Владелец территории имеет право обратиться в суд на протяжении 3 месяцев после того, как он обнаружил факт нарушения.

Если гражданина интересует вопрос, можно ли изменить кадастровую стоимость земли для уменьшения налога, то ответ будет утвердительным. Но процедура изменения цены надела очень трудная и долгая. Владельцу земли следует доказать, что рыночная стоимость его участка и цена, указанная кадастровой оценочной комиссией несопоставимы.

Как уменьшить кадастровую стоимость

К 2022 году все субъекты РФ обязаны перейти на новый порядок расчет имущественного налога. К указанному году он исчисляется на основании кадастровой стоимости. Если она завышена, владельцу будет выгодно уменьшить кадастровую стоимость.

Если при оценке недвижимости выставленная кадастровая стоимость была завышена, то хозяин может запросить проведение переоценки. Сама процедура имеет общие шаги, но есть нюансы оценивания, касающиеся самого типа объекта.

Зачем уменьшать кадастровую стоимость недвижимости

Целесообразно снижение КС потому, что до 2022 года этот показатель установят в качестве основного при расчёте имущественного налога. Пока при исчислении используется понижающий коэффициент 0,2. Поэтому лучше заранее поменять стоимость жилплощади по кадастру, чтобы не переплачивать в будущем.

Помимо расчета имущественного налога, перерасчет потребуется и при продаже недвижимости. Если кадастровая стоимость объекта занижена, то при регистрации сделки в Росреестре проверят, почему помещение продается по цене ниже кадастра. Налоговики могут наложить штрафы, заставив заплатить недоплаченную сумму.

Среди законодательных актов, регулирующих процедуру пересмотра КС объектов, можно выделить следующие:

  • ФЗ N 237 – закрепил принципы и последовательность проведения повторной оценки;
  • Постановление Пленума ВС N 28 – уточняет ряд частных вопросов, касающихся дел по перерасчёту кадастровой стоимости недвижимости;
  • ФЗ N 221 – приводит разъяснения по поводу возникающих ошибок и неточностях при оценивании КС;
  • ФЗ N 135 – регламентирует осуществление оценочной деятельности специалистами на территории РФ.

Пошаговая инструкция: как уменьшить кадастровую стоимость

Процедура пересмотра КС объекта проводится в определенном порядке и занимает около 2-3 месяцев. Сначала гражданин подает заявку и документы, сведения из которых подтверждают его правоту. Затем рассмотрением запроса и поданных бумаг занимается специальная комиссия.

Основания для оспаривания кадастровой стоимости

Снизят стоимость объекта по кадастру только в определенных случаях:

  • При изменении текущего состояния жилплощади (признания аварийной и т. п.).
  • Если некорректно проведены предыдущие вычисления.
  • Когда имеются недостоверные факты, которые повлияли на результат.

Ошибка может быть сокрыта в неправильном понимании целевого назначения объекта, техсостояния, местоположения и иных факторах. Следовательно, основной причиной для переоценки становится недостоверность сведений из Росреестра.

Влияние оказывают и нормы местного законодательства. К примеру, в регионе проживания расчёт может проводиться исходя из инвентаризационной стоимости жилплощади. В таком случае переоценка КС проводиться не будет.

При анализе стоимости дома по кадастру обращают внимание на следующее:

  • площадь;
  • год строительства;
  • имеющиеся линии коммуникации.

Чаще всего в расчет не берется текущее состояние имущества и фактический износ самого дома.

Обращаться за переоценкой собственники вправе не позже 5 лет (в ряде регионов – 2-3 лет) после предыдущего изменения КС. Спустя указанный период госорганы проводят плановый пересмотр оценки по кадастру, но и этот результат можно оспорить. Поэтому направлять такого рода запросы в любое время не получится.

Налоговая инспекция при подсчете размера имущественного сбора, взимаемого с владельцев недвижимости, ориентируется главным образом на его кадастровую стоимость. Затем она закрепляется в базе данных кадастра, и, как правило, не пересматривается вплоть до перехода прав на объект другому лицу.

Соответственно, собственникам невыгодно переплачивать из-за выставленной завышенной оценки. Данное правило касается расчета имущественного налога в отношении квартир, домов, земельных участков и нежилых помещений.

Самостоятельная проверка

Для начала сам собственник проводит индивидуальную проверку и устанавливает, вследствие чего возникло завышение КС. Узнать текущую оценку объекта по кадастру можно, заглянув в выписку из ЕГРН. Она выдается лично собственнику.

Получить ее можно следующим образом:

  • обратившись в отделение Росреестра по месту расположения имущества;
  • подав запрос в МФЦ (Мои документы);
  • выслав заявку через сайт Госуслуг или Росреестра;
  • отправив заявление по почте.

За выдачу выписки взимается госпошлина в размере 300 рублей для физических и 950 рублей для юридических лиц. Внести оплату можно в любом банке – в самом отделении или через интернет-сервис.

Получив выписку, стоит сравнить цену, которая стоит в документе, с актуальными ценами на недвижимость схожего типа на рынке. Целесообразно просмотреть объявления о продаже таких объектов. Если цена, указанная в выписке, разнится с рыночными на 25-30% и более, то стоит запросить пересмотр.

Нужно ориентироваться на цены, актуальные на момент определения стоимости по кадастру, а не на текущие расценки.

Поэтому даже резкое падение стоимости на недвижимость в настоящее время не сыграет роль при переоценке. Исключением становится ухудшение состояние имущества.

Обращение в оценочную компанию

Сравнив примерную стоимость самостоятельно, потребуется получить оценку квалифицированного специалиста. Для этого обращаются в оценочную компанию, получившую лицензию на ведение такой деятельности.

Это не обязательное условие для пересмотра КС. Но только специалист сможет точно установить, есть ли смысл начинать оспаривание кадастровой стоимости объекта.

Услуга предоставляется на платной основе. Средний ценник – 10 000 рублей в регионах и 15-20 – в столице и СПб. Конечная сумма также зависит от сложности осматриваемого объекта, места его нахождения и пр. Такие цены сперва кажутся внушительными, однако с учетом завышенных налогов потери будут еще больше, особенно если речь идет о большом объекте.

Сначала оценщик просмотрит сведения из документов на недвижимость и установить, что кадастровая стоимость была завышена. Затем с ним заключается соглашение на проведение оценочных работ.

Если по итогам проверки была установлена недостоверность кадастровой стоимости в сведениях из Росреестра, этот факт отражается в заключении специалиста.

Сбор документов

Для проведения процедуры гражданину потребуется подать заявление и ряд других документов:

  • выписку из ЕГРН (в ней обозначена кадастровая стоимость объекта);
  • свидетельство о праве владения на недвижимость;
  • отчёт о результатах проверки оценщика;
  • паспорт заявителя;
  • предыдущий отчёт об установлении КС объекта;
  • основание, согласно которому объект был оформлен в собственность (дарственная, вступление в наследство, соглашение купли-продажи и пр.);
  • квитанцию об уплате госпошлины;
  • свидетельства, в которых отражен факт допущения ошибки в проведённых ранее расчётах.

Заявка установленной формы на пересмотр КС выдается на месте.

Госпошлину можно оплатить на сайте Росреестра, в отделении данного госоргана или МФЦ.

Если помещение находится в совместной собственности, запросить перерасчет может любой из владельцев. Комиссии и суду не важен размер долей, при рассмотрении учитывается только цена всей недвижимости.

Комиссия по рассмотрению споров о кадастровой стоимости

Первичной инстанцией, которая занимается рассмотрением запросов на пересмотр кадастровой стоимости, является комиссия Росреестра. Она формируется после получения обращения и требуемых документов от собственника. Без необходимых бумаг и соблюдения сроков подачи обращение рассматриваться не будет.

На проверку свидетельств комиссии отводится 30 дней с даты их принятия. В отведенное время проводится заседание комиссии, на котором может присутствовать сам заявитель. По окончании срока его оповестят о результатах.

Обращающемуся откажут в переоценке либо удовлетворят его запрос. Комиссия самостоятельно уведомит Росреестр о вынесенном вердикте. Если заявителю откажут, он вправе оспорить данное решение через суд в следующие 10 дней.

Судебное разбирательство

Если добиться правоты по результатам разбирательства с комиссией не удалось, желающий сможет отстоять свои права в суде (согл. ст. 403 НК). Такое право было дано юридическим и физическим лицам еще в 2022 году. Причем оспорить результаты оценки они могут сразу, не дожидаясь комиссии, т. е. запросить определение стоимости имущества по кадастру через суд.

Другие кадастровые ошибки и как их исправить.

Для начала разбирательства подается иск в суд по месту расположения объекта. В качестве ответчика указывается местное отделение Росреестра. В заявлении прописывается одно из требований: оспорить вынесенное решение или действия комиссии, либо же установить текущую КС недвижимости по итогам выявленных ошибок.

К иску прикладываются те же бумаги, что подаются при обращении в комиссию (если имеется – прилагается и вынесенное ею решение). Для начала разбирательств потребуется внести оплату госпошлины – 300 рублей для физических и 2 000 рублей для юридических лиц.

На рассмотрение дела у суда уйдет до 2-х месяцев. При необходимости его продлят еще на месяц (согл. ст. 141 КАС).

Если по итогам КС изменится, новая оценка устанавливается с 1-го января того года, когда был направлен иск. Благодаря этому в ФНС произведут перерасчёт величины взимаемого налога и, если он был завышен, вернуть излишне уплаченную сумму.

Вероятность успеха

Оценить шансы на успех трудно, поскольку все зависит от тех оснований, на которые опирается владелец имущества. Для достоверного определения КС квартиры учитывается не только состояние помещения, но и фактический износ самого дома. Шансы повышаются, если на руках имеется заключение оценщика, подтверждающее завышенную Кадастровую Стоимость объекта.

Плановая переоценка КС недвижимости проводится каждые 5 лет. Если до проведения очередной проверки остается не так много времени, в пересмотре стоимости по кадастру откажут, потому что это и так будет сделано в ближайшее время.

Когда сумму пересмотрят, в следующие 2-5 лет она останется неизменной.

Но если решение суда будет положительным, с ним можно направиться в налоговую и запросить возврат переплаченных средств. В отношении жилого имущества это не дает серьезной экономии, но для юрлиц, чаще всего использующих для своей деятельности нежилые помещения, это позволит серьёзно облегчить налоговое бремя.

Итак, стоимость жилья по кадастру – показатель, на основе которого рассчитывается цена объекта при заключении сделок и величина налога за него. Для проведения перерасчёта сверяются с ценами на схожие типы недвижимости на рынке, обратиться в оценочную компанию, а затем – в Росреестр.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями: